ООО приобрело товар у учредителя: как в 1С 8.3 начислить НДФЛ?

Question

Добрый день
1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.1914) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.115.19)
ООО на осно выкупила по договору купли-продажи товар на сумму 73959р. у учредителя
поступление товара сделано.
как начислить и оплатить НДФЛ ? какую операцию для этого использовать чтобы в оборотке не висела переплата ? какую сумму оплачивать 73959 + 13% или 73959 - 13%

User 1 · Answer

как начислить и оплатить НДФЛ ?Здравствуйте. Вам не нужно удерживать НДФЛ по договору купли-продажи у физлица    (п. 2 ст. 226, пп. 2 п. 1 ст. 228 НК РФ), поскольку физлицо сам должен задекларировать свой доход и уплатить налог.

User 2 · Answer

даже если физ лицо сотрудник организации ?

User 3 · Answer

даже если физ лицо сотрудник организации ?Да.  То что он сотрудник никакого значения не имеет. Посмотрите еще  письмо Минфина  от 08.05.19 № 03-04-06/33776.

User 4 · Answer

я уже оплатила что теперь делать

User 5 · Answer

я уже оплатила что теперь делатьПисать письмо на возврат ошибочного платежа.  Составить ДС к договору в котором пункт об удержании НДФЛ является недействительным. Доплатить физлицу удержанную сумму.

User 6 · Answer

тогда другой вопрос как можно оформить данную покупку чтобы именно организация была плательщиком ндфл

User 7 · Answer

тогда другой вопрос как можно оформить данную покупку чтобы именно организация была плательщиком ндфлНикак. Изучите ст. 226 НК.

ООО приобрело товар у учредителя: как в 1С 8.3 начислить НДФЛ?

Comments